I. Podstawowe regulacje prawne, standardy kontroli i dobre praktyki Rozporządzenia PE i UE

1. Podstawowe regulacje, pojęcia i definicje prawne – ustawa o kontroli w administracji rządowej.
2. Wytyczne KPRM.
3. Standardy KPRM.
4. Dobre praktyki.

II. Rodzaje, cele, funkcje kontroli oraz zasady pracy kontrolera

1. Kontrola, kontrola zarządcza i audyt – pojęcia, podobieństwa i różnice.
2. Rodzaje kontroli: planowana i doraźna, wykonywanych zadań i prawidłowości.
3. Kryteria kontroli prawidłowości (legalność, gospodarność, celowość i rzetelność) wykonywanych zadań (oszczędność, efektywność, skuteczność).
4. Cele i funkcje prowadzenia kontroli: cel podstawowy, cele dodatkowe.
5. Funkcje kontroli (sprawdzanie, ocenianie, wnioskowanie a eliminowanie, zapobieganie, doskonalenie).
6. Zasady postepowania kontrolnego- prawdy obiektywnej, podmiotowości, kondradyktoryjności, pisemności.

III. Proces kontroli

1. Planowanie – program kontroli, cel kontroli, tematyka kontroli.
2. Okresowy plan kontroli OPK – zasady.
3. Analiza ryzyka OPK, określnie ryzyka, wybór problemu.
4. Realizacja – zgromadzenie dokumentacji, ustalenie stanu faktycznego.
5. Dokumentacja pokontrolna – ocena i analiza zgromadzonego materiału, wnioski, zalecenia, protokół/wystąpienie.

IV. Metody i techniki kontroli

1. Badanie kontrolne.
2. Dowody kontroli.
3. Ograniczenia kontroli (plan, zakres, personel, miejsce budżet).
4. Ustalenia kontroli – ustalenie stanu istniejącego, kryteria, skutki, osoby odpowiedzialne, przyczyny, zalecenia.
5. Metody badania ilościowe i jakościowe (eksploracyjny czy konfirmacyjny).
6. Kontrole zdalne.
7. Projekt wss, ocena i jej uzasadnienie – wyjaśnienie jak pisać sprawozdania, protokoły i wytyczne, aby były czytelne, konkretne, jasne i jednoznaczne.
8. Monitorowanie realizacji zaleceń, czynności sprawdzające.

V. Podsumowanie szkolenia, odpowiedzi na pytania uczestników.