Szkolenie w Krakowie: Podatek VAT w 2022 r. w praktyce – rozliczenia w Gminach

Data: 29.09.2022   Godzina: 10:00
Miejsce: Kraków, ul. Pawia 3 – Hotel Vienna House Andel's Cracow ****

Podatek VAT w 2022 r. w praktyce – rozliczenia w Gminach


 

Program szkolenia:

  1. Sprzedaż towarów i usług oraz nieodpłatne świadczenia podlegające VAT.
    • Dostawa towarów to nie zawsze sprzedaż.
    • Wydanie na reklamę, w ramach bhp, na potrzeby osobiste pracowników.
    • Świadczenie usług.
    • Usługi nieodpłatne: opodatkowane lub poza VAT.
    • Czynności złożone opodatkowane odrębnie lub łącznie z usługami pomocniczymi.
    • Sprzedaż zwolniona z VAT.
  2. Refakturowanie usług a prawo do obniżki VAT od zakupów.
    • Pojęcie „refakturowania” usług.
    • Refakturowanie „mediów” przy usługach najmu, dzierżawy, leasingu.
    • Usługi gastronomiczne i hotelowe.
    • Prawo do obniżki VAT przy refakturowaniu usług.
  3. Momenty powstania obrotu: ogólne oraz szczególne.
    • Data dostawy towaru lub wykonania usługi.
    • Usługi wykonane częściowo.
    • Dostawy i usługi „ciągłe”.
    • Usługi zwolnione z VAT.
    • Dotacje.
    • Roboty budowlane.
    • Najem, dzierżawa, energia elektryczna, obsługa prawna i biurowa.
    • Zaliczki, przedpłaty, zadatki.
  4. Podstawa opodatkowania VAT dla poszczególnych rodzajów czynności.
    • Należność z tytułu sprzedaży.
    • Dotacje, subwencje, dopłaty do cen towarów i usług.
    • Podatki, cła, opłaty, koszty transportu, ubezpieczenia, opakowania zwrotne.
    • Budynki i budowle oraz grunty.
    • Nieodpłatne świadczenie usług.
    • Bonifikaty, rabaty, obniżki – korekty.
    • Korekty na plus.
  5. Fakturowanie.
    • Obowiązek wystawiania faktur.
    • Faktury wystawiane na żądanie nabywcy.
    • Faktury uproszczone, paragony z NIP nabywcy.
    • Faktury zaliczkowe.
    • Faktury korygujące, duplikaty faktur.
    • Noty korygujące – nieobowiązkowe.
    • Anulowanie faktur – dozwolone lub zakazane.
  6. Obniżki VAT i zakazy, w tym z faktur wadliwych lub nierzetelnych.
    • Prawo do 100% obniżki VAT należnego.
    • Zasady, warunki oraz terminy obniżek.
    • Obniżki częściowe – struktura obrotu, pre-wskaźnik proporcji.
    • Zakazy obniżek VAT.
    • Faktury wadliwe z prawem do obniżek – noty korygujące.
    • Faktury nierzetelne a „należyta staranność” nabywcy.
  7. Korekty na „+” lub na „-” VAT należnego i naliczonego.
    • Rabaty – zasady, warunki, terminy korekty VAT należnego i naliczonego.
    • Dokumentacja „uzgodnieniowa” sprzedawcy i nabywcy.
    • Terminy ujęcia korekty z tytułu błędów w fakturach pierwotnych.
    • Korekty z tytułu „złych długów”: VAT należnego oraz obniżki VAT naliczonego.
  8. JPK_VAT oraz korekty, kary i grzywny za błędy.
    • Ewidencja VAT oraz deklaracja w JPK_VAT7.
    • Korygowanie JPK_VAT7 – w całości lub w części.
    • Oznaczenia stosowane w JPK_VAT: TP, GTU, WEW i inne.
  9. Sankcje w VAT, odpowiedzialność solidarna oraz karna skarbowa.
    • Sankcje za błędne rozliczenia VAT: 15%, 20%, 30% oraz 100%.
    • Sankcje w VAT za naruszenie zasad MPP oraz wystawiania faktur.
    • Odpowiedzialność solidarna nabywcy za podatek należny sprzedawcy.
    • Kontrola podatku VAT, decyzje, odwołania, skargi do sądów administracyjnych.

Po ukończeniu szkolenia uczestnicy otrzymają zaświadczenia zgodne ze wzorem MEN. Posiadamy wpis do placówek oświatowych oraz wpis do RIS.

 

Zajęcia poprowadzi: doświadczony i ceniony wykładowca, ekspert z zakresu podatku od towarów i usług (VAT), procedur kontrolnych, postępowania podatkowego oraz odwoławczego, wieloletni pracownik Izby Skarbowej oraz UKS (były naczelnik wydziału kontroli podatkowej).
Cena za udział w szkoleniu: 490,00 PLN od osoby – w cenę wliczono materiały szkoleniowe, kawę, lunch

Forma płatności: przelew na konto do 14 dni po szkoleniu

Numer konta: 25 8589 0006 0000 0024 2989 0001

    Nazwa firmy

    Adres

    NIP

    Imię i nazwisko uczestnika/ów

    Telefon kontaktowy

    Adres email

    Imię i nazwisko osoby zgłaszającej

    Telefon osoby zgłaszającej

    Adres email osoby zgłaszającej

    Adres mailowy na który zostanie wysłana faktura

    Oświadczam, że zapoznałem (am)
    się i akceptuję Regulamin szkoleń

    Forma płatności
    GotówkaPrzelew

    Dodatkowe informacje / uwagi do zgłoszenia:



    Numer konta: 25 8589 0006 0000 0024 2989 0001
    Pobierz formularz »