Ważne zmiany w podatku VAT od 1.01.2021 r. a także JPK_VAT z deklaracją oraz nowe wyroki NSA

Program szkolenia:

I. Zmiany w ustawie o VAT od 1 stycznia 2021 r.

1. Faktury korygujące „na minus” – zmiana procedur.
2. Korekta obrotu „na minus”.
3. Nowe terminy ujmowania faktur korygujących w ewidencji VAT.
4. Uzgodnienia z nabywcą faktur, zamiast pokwitowania korekty.
5. Korekta obrotu „na plus” – terminy ujmowania w ewidencji VAT.
6. Korekta eksportu i WDT.
7. Przeliczenia sprzedaży w walutach obcych na złote.
8. Obniżki podatku VAT – zmiany terminów.
9. Korekty obniżki VAT „na minus”.
10. Obniżka VAT od usług noclegowych.
11. Nowa definicja dla obowiązkowej procedury MPP powyżej 15 000 zł.
12. Faktury oznaczane jako „mechanizm podzielonej płatności”.
13. MPP przy kompensacie wierzytelności i zobowiązań.
14. Komunikat podzielonej płatności przy zapłacie VAT i cła.
15. Procedury MPP – zmiany w załączniku nr 15.
16. Rachunek VAT – poszerzenie dozwolonych wypłat.
17. Prezenty do 20 zł poza VAT.
18. WIS – Wiążące Informacje Stawkowe.
19. „Biała księga” podatników VAT.
20. Próg wolny od VAT – zmiany.
21. Transakcje „łańcuchowe”: kraj, eksport, WDT, WNT.
22. Zaliczki w eksporcie ze stawką 0% – zmiany zasad i terminów.
23. Zmiany w Załącznikach nr 3 i nr 10 do ustawy.
24. Przepisy przejściowe 2020/2021.

II. Nowy JPK_VAT z deklaracją – wybrane problemy.

1. Ewidencja faktur z oznaczaniem kodów GTU.
2. Paragony z NIP nabywcy w ewidencji od 1.01.2021 r.
3. Faktury do paragonów w JPK_VAT.
4. Transakcje: MPP, TP, IMP, MK.
5. Oznaczanie faktur, dowodów WEW, raportów z kasy.
6. Korekty JPK_VAT i deklaracji za okres 1-10.2020 r.
7. Korekty JPK_VAT z deklaracją od rozliczeń za październik 2020 r..
8. JPK_VAT w okresie zawieszenia działalności.

III. Ważne wyroki NSA, TSUE oraz Interpretacje Ministerstwa Finansów w zakresie VAT.

Po ukończeniu szkolenia uczestnicy otrzymają zaświadczenia zgodne ze wzorem MEN.
Posiadamy wpis do placówek oświatowych oraz wpis do RIS.

Czas trwania i forma kształcenia: 10:00-15.00, wykład online